Siete errores que hay que evitar a la hora de hacer un testamento

Todo el mundo sabe que debe hacer su testamento y que no hacerlo puede dejar a los herederos con un gran lío. Pero no basta con tener un testamento. Los grandes errores son frecuentes: desde dejar las decisiones para el último momento y no actualizar los documentos hasta no asegurarse de que los beneficiarios designados coinciden.

A continuación, se exponen algunos de los mayores errores que comete la gente al redactar su testamento, según abogados que han visto estos pasos en falso con demasiada frecuencia.

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1. Procrastinar

Por supuesto, pensar en la muerte es incómodo, y planificarla puede ser costoso. Pero para tener voz y voto en la distribución de sus bienes después de su muerte —lo que recibirá cada heredero, las organizaciones benéficas a las que apoyará, etcétera— es fundamental planificar a tiempo. Sin embargo, muchas personas no elaboran los documentos adecuados o intentan improvisar algo en su lecho de muerte. Estos esfuerzos de última hora pueden acarrear multitud de problemas por la sencilla razón de que las decisiones tomadas deprisa y corriendo dejan menos tiempo para pensar en los múltiples supuestos imprevistos.

La preparación de última hora también aumenta la probabilidad de que un heredero descontento pueda alegar que el testamento se hizo bajo coacción o con capacidad disminuida, advierte Rebecca Hedaya-Heller, socia fundadora de Heller & Associates, un bufete de abogados de North Woodmere, Nueva York.

Otra razón para no dejarlo para más tarde: un documento conocido como fideicomiso revocable, o fideicomiso testamentario, permite distribuir los bienes en vida y puede ser útil en caso de quedar incapacitado. Un fideicomiso en vida puede ser especialmente importante en estados como Nueva York, California y Florida, que tienen leyes testamentarias más restrictivas. Los fideicomisos testamentarios también tienen otros usos, como mantener la información fuera del registro público, ya que los fideicomisos son documentos privados, explica Hedaya-Heller. Esto significa que los asuntos de una familia pueden mantenerse en privado, incluido el valor de la herencia y a quién se han entregado los bienes.

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2. Dejar grandes herencias en manos de los herederos

Cuando se deja mucho dinero a los herederos, a veces se opta por legarlo todo de golpe. Esto puede ser un error, explica David Handler, socio del grupo de fideicomisos y herencias de Kirkland & Ellis LLP. Los hijos de veinte o treinta años, o incluso más mayores, podrían no ser capaces de hacer frente a esas ganancias inesperadas. Advierte que darles acceso ilimitado a ellas puede ser imprudente.

Una opción mejor, según Handler, es dejar los activos en manos de un fideicomiso que los gestione tras el fallecimiento. Estos fideicomisos también pueden ofrecer ventajas fiscales y de protección de activos a los beneficiarios. Por ejemplo, pueden diseñarse de modo que un cónyuge divorciado o un acreedor no puedan acceder a los activos del fideicomiso. Un fideicomiso también puede estructurarse para evitar impuestos adicionales sobre el patrimonio cuando los activos pasen a hermanos o hijos tras el fallecimiento del beneficiario, independientemente del valor del fideicomiso o del patrimonio neto del beneficiario.

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3. Olvidarse de los activos digitales

A medida que más personas invierten en criptomonedas y NFT, se ha vuelto crítico asegurarse de que alguien tenga la capacidad de navegar por sus billeteras digitales una vez que fallezcan, avisa Jonathan Forster, socio de Weinstock Manion en Los Ángeles. "Si tienes una cartera digital y nadie tiene esa información, el cripto se pierde", afirma.

Asegúrese de llevar un buen registro de sus criptomonedas y deje instrucciones a sus herederos sobre cómo acceder a esa información. Por ejemplo, no guarde las claves privadas —cadenas de letras y números que permiten acceder a los activos digitales— en un ordenador viejo y desconectado, porque el hardware podría tirarse inadvertidamente, y los activos se perderían. En su lugar, considere la posibilidad de utilizar un dispositivo especial conocido como monedero de hardware para gestionar sus criptoactivos, y asegúrese de que los herederos saben cómo encontrar y acceder al dispositivo.

Además, la gente no debería incluir sus contraseñas o claves privadas en un testamento, que se hace público a través del juicio de sucesión testamentaria.

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4. No actualizarlo de forma periódica

Dictarlo y olvidarse es común cuando se trata de testamentos. Pero los documentos deben actualizarse cada cinco o diez años porque las intenciones y circunstancias pueden cambiar con el tiempo. "La vida pasa", explica J. Whitfield Wilks, director de Novare Capital Management, una empresa de gestión de inversiones de Charlotte, Carolina del Norte.

Las personas que han redactado su testamento hace años pueden cambiar de opinión sobre quién debe recibir qué y a qué organizaciones benéficas apoyar. Los tutores apropiados para los hijos también pueden cambiar con el tiempo, por lo que las revisiones periódicas son fundamentales. Wilks pone como ejemplo que, 20 años después de redactar un testamento, un hermano nombrado albacea puede estar muerto o distanciado, en una residencia de ancianos o incapacitado por cualquier otro motivo.

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5. No asegurarse de que los beneficiarios designados coinciden

Aunque tengan un testamento o un fideicomiso testamentario actualizado, muchas personas se olvidan de actualizar la designación de beneficiarios de cuentas de pensiones, cuentas individuales de jubilación y otras inversiones, y pólizas de seguro de vida, entre otros. Dado que la designación de un beneficiario suele prevalecer sobre el contenido del testamento, pueden producirse consecuencias imprevistas. Por ejemplo, dejar importantes sumas de dinero a un excónyuge o no dejar bienes específicos a un hijo o nieto debido a que la designación original puede haberse hecho antes de que nacieran. "Se trata de un proceso continuo para asegurarse de que todo coincide y de que se cumplen sus deseos", afirma Wilks.

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6. No permitir cierta flexibilidad

A veces, los testamentos o los fideicomisos testamentarios se redactan de forma que provocan consecuencias no deseadas, como dejar más o menos dinero del deseado a una persona o a una organización benéfica.

Handler pone el ejemplo de un hombre con un patrimonio de 10 millones de dólares cuyo testamento dice que dejará 1 millón a una organización benéfica y el resto a sus hijos. En ese caso, los hijos recibirían 9 millones. Pero si el valor del patrimonio baja y ahora vale solo 4 millones, la organización benéfica seguiría recibiendo 1 millón y los hijos solo 3 millones.

También hay que tener cuidado al dejar una acción o una cuenta bancaria a un hijo en particular. Cuando la persona fallece, si el activo ya no se posee o su valor ha caído en picado, ese hijo podría quedarse sin nada o con mucho menos que sus hermanos.

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7. No prevenir los conflictos

Los conflictos entre herederos suelen producirse con más frecuencia cuando se ven sorprendidos por el contenido de los testamentos o fideicomisos, explica Forster, por lo que el abogado de Los Ángeles recomienda a sus clientes que sean francos con los beneficiarios sobre sus intenciones. Aunque estas conversaciones pueden ser difíciles, tenerlas por adelantado mitiga el riesgo de que se produzcan resentimientos, o incluso litigios, entre herederos tras el fallecimiento de un ser querido.

Forster pone el ejemplo de una madre que planeaba dejar una parte mucho mayor de su patrimonio a su hija, profesora. Esta decisión habría dejado a su hijo, médico, prácticamente desheredado. Aunque la madre quería a sus dos hijos y mantenía buenas relaciones con ambos, sus decisiones de planificación patrimonial se basaban en sus respectivas finanzas.

Aunque la madre quería a sus dos hijos, sus decisiones de planificación patrimonial se basaban en sus respectivas finanzas

Siguiendo el consejo de Forster, habló con el hijo antes de redactar el plan sucesorio y se sorprendió al oír que se sentía despreciado y poco querido, lo que no era su intención. En consecuencia, modificó sus planes, dejando a la hija más dinero que al hijo, pero en menor medida.

Como la familia discutió la situación, el hijo "no tendrá que pasar el resto de su vida preguntándose si hizo algo mal o si su madre no le quería tanto", explica Forster. "Al menos pudieron tener esa conversación".

*Contenido con licencia de The Wall Street Journal