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Gedesco, banco en la sombra de JZI, gana la primera batalla a la Agencia Tributaria
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EL TEAR ANULA UNA SANCIÓN DE LA AEAT

Gedesco, banco en la sombra de JZI, gana la primera batalla a la Agencia Tributaria

El Tribunal Económico-Administrativo valenciano anula el procedimiento sancionador contra la financiera por el impuesto de sociedades y el IVA de los ejercicios de 2011 y 2012

Foto: Sede de Gedesco en Valencia.
Sede de Gedesco en Valencia.
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Gedesco, la financiera participada de forma mayoritaria por el fondo de inversión JZ International ha ganado la primera batalla a la Agencia Tributaria por la liquidación de varios ejercicios del impuesto de sociedades y el impuesto sobre el valor añadido (IVA). El Tribunal Económico-Administrativo (TEAR) de la Comunidad Valenciana ha fallado a favor de la entidad, una de las líderes en España de lo que se conoce como 'shadow banking' (banca en la sombra) o financiación alternativa a la que ofrece la banca comercial tradicional, después de que esta recurriese las actas de inspección y el procedimiento sancionador abiertos por Hacienda en relación con los impuestos de los ejercicios de 2012 y 2011.

Este procedimiento se inició en 2015 y se saldó con una liquidación en favor de la AEAT por importe de algo más de cinco millones de euros: 3,4 millones en concepto de impuestos, 722.729,50 euros en intereses y 1.054.991,67 euros de sanción. Gedesco realizó un pago parcial por esta actuación por importe de 1,76 millones de euros y solicitó la suspensión de la deuda tributaria pendiente a la espera de la resolución de recursos presentados ante el citado tribunal. Para garantizar el pago del resto de la liquidación, la financiera hipotecó varios inmuebles de empresas del grupo y realizó prendas sobre derechos de crédito frente a entes públicos y sobre 7.537 acciones de una de sus sociedades, según reconoció en su memoria de 2018.

Foto: Sede de Gedesco en Valencia.

El conflicto fiscal se ha saldado con una resolución favorable a la financiera que dirige Antonio Aynat, con sede en Valencia y que el año pasado puso en el mercado más de 500 millones de euros en créditos, descuentos de pagarés y modalidades de ‘factoring’ a pequeñas y medianas empresas y autónomos. El mes de noviembre del año pasado, el Tribunal Económico-Administrativo falló contra Hacienda anulando el procedimiento sancionador y el acuerdo de liquidación provisional por los dos ejercicios en liza, que finalmente se habían substanciado en algo más de un millón de euros por sociedades e IVA, 226.318 euros en concepto de intereses y 307.768 de sanción. Esto ha dado lugar a la devolución de todas las cantidades reclamadas por la inspección de Tributos del Estado, que ha procedido "al reintegro con intereses de los pagos parciales realizados, así como al levantamiento de las garantías constituidas", según recoge la entidad financiera en su balance de gestión de 2020.

Esta victoria de Gedesco en la instancia administrativa no cierra las discrepancias con el fisco. En febrero de 2019, la Agencia Tributaria abrió otro procedimiento de investigación por las figuras impositivas de sociedades de los años 2014 y 2015 y por las retenciones a cuenta de la imposición de no residentes del primer trimestre al cuarto trimestre de 2015. La memoria de 2020 recoge que el banco en la sombra de JZI tenía previsto firmar la conformidad por el impuesto de sociedades de los dos ejercicios fiscales por valor de 471.436 euros y 80.968 euros en concepto de sanción.

Además, Gedesco ha recurrido ante el TEAR la liquidación de IVA de los ejercicios 2015 y 2016 por importe de 380.512,65 euros.

Gedesco, la financiera participada de forma mayoritaria por el fondo de inversión JZ International ha ganado la primera batalla a la Agencia Tributaria por la liquidación de varios ejercicios del impuesto de sociedades y el impuesto sobre el valor añadido (IVA). El Tribunal Económico-Administrativo (TEAR) de la Comunidad Valenciana ha fallado a favor de la entidad, una de las líderes en España de lo que se conoce como 'shadow banking' (banca en la sombra) o financiación alternativa a la que ofrece la banca comercial tradicional, después de que esta recurriese las actas de inspección y el procedimiento sancionador abiertos por Hacienda en relación con los impuestos de los ejercicios de 2012 y 2011.

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