Raquel Jurado, economista: "Cuando el plan de pensiones se rescata, tributa como rendimiento del trabajo"

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En un momento marcado por el debate sobre el futuro de las pensiones y la necesidad creciente de reforzar el ahorro privado, las explicaciones de Raquel Jurado, técnica del servicio de estudios del Consejo General de Economistas, han aportado claridad sobre cómo funcionan los planes de pensiones. En su intervención en La Linterna de COPE, la economista subrayó que estos productos pueden desempeñar un papel relevante para complementar la jubilación pública. El interés por entender su fiscalidad y sus condiciones de acceso ha aumentado notablemente en los últimos meses. Por ello, Jurado dedicó su análisis a desmontar dudas habituales. Uno de los puntos que más énfasis generó fue la forma en la que tributan estos planes en el momento del rescate.

Según explicó la experta, el principal atractivo de los planes de pensiones es su incentivo fiscal, ya que las aportaciones reducen la base imponible del IRPF. Este mecanismo, afirmó, supone un ahorro inmediato para el contribuyente. Jurado puso como ejemplo que una persona con un tipo marginal del 30% que aporte 1.500 euros podría beneficiarse de una deducción de hasta 450 euros en su declaración. No obstante, recordó que el límite anual de aportación está fijado precisamente en 1.500 euros, ampliables en 8.500 euros si proceden de contribuciones empresariales. Esta ampliación, indicó, es más habitual en grandes compañías que en las pymes, que representan el 99% del tejido empresarial y cuentan con menos capacidad para realizar aportaciones adicionales.

A la hora de seleccionar un plan, Jurado insistió en analizar el perfil de riesgo y la distancia temporal hasta la jubilación. Para quienes tienen aún muchos años por delante, puede resultar adecuado un plan con mayor presencia de renta variable, mientras que los perfiles más cercanos al retiro suelen preferir productos conservadores. Durante la entrevista en COPE, subrayó la importancia de recurrir a un asesor financiero que evalúe las circunstancias personales y guíe la decisión. Asimismo, recordó que el acceso al dinero no es libre y solo puede producirse en situaciones como jubilación, incapacidad o desempleo de larga duración. A estos supuestos se sumará, a partir de 2025, la posibilidad de rescatar aportaciones con al menos diez años de antigüedad.

Fue en este punto donde Jurado pronunció una de las frases más relevantes de la entrevista: “Cuando el plan de pensiones se rescata, tributa como rendimiento del trabajo”. Esto significa, precisó, que el capital retirado se integra en el IRPF igual que un salario, sin ningún tipo de exención, sino como un diferimiento del impuesto. A pesar de esta carga fiscal, la economista defendió que los planes de pensiones continúan siendo una herramienta útil para complementar la pensión pública, especialmente para quienes desean planificar su jubilación con antelación. Por ello, concluyó animando a diseñar una estrategia de ahorro a largo plazo que permita optimizar tanto las aportaciones como el rescate final.